Nội dung chính
Việc Vietcombank chính thức triển khai tính toán Tỷ lệ An toàn Vốn (CAR) theo Phương pháp Tiêu chuẩn (SA) của Thông tư 14/2025 từ tháng 3/2026 đánh dấu bước tiến lớn trong quản trị rủi ro ngành ngân hàng.
Nếu như Thông tư 41/2016 đặt nền móng vững chắc cho việc tiếp cận Basel II tại Việt Nam, thì Thông tư 14/2025, với những quy định khắt khe hơn, chính là lộ trình bắt buộc để các tổ chức tín dụng (TCTD) chuyển mình sang chuẩn mực Basel III. Đây không chỉ là việc tuân thủ quy định pháp lý từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), mà còn là sự khẳng định năng lực quản trị rủi ro và tham vọng cạnh tranh ngang tầm khu vực và quốc tế của các ngân hàng lớn.
Vietcombank và Quyết Định Triển Khai Sớm Phương Pháp Tiêu Chuẩn (SA)
Trong bối cảnh các ngân hàng đang ráo riết chuẩn bị cho giai đoạn chuyển đổi Basel III, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã công bố một động thái mang tính chiến lược. Cụ thể, từ ngày 01/03/2026, Vietcombank đã chính thức đưa vào áp dụng Phương pháp Tiêu chuẩn (Standardized Approach – SA) để tính toán Tỷ lệ An toàn Vốn (CAR) theo đúng các yêu cầu khắt khe của Thông tư 14/2025.
Nền Tảng Của Việc Áp Dụng Sớm: Năng Lực Nội Tại Vững Chắc
Việc chuyển đổi sang SA không đơn thuần là thay đổi công thức tính toán. Theo kinh nghiệm của các chuyên gia Basel, phương pháp này đòi hỏi một hệ thống dữ liệu (Data Infrastructure) cực kỳ minh bạch, quy trình đánh giá rủi ro (Risk Assessment Processes) chặt chẽ và năng lực mô hình hóa nội bộ (Governance Capacity) được nâng cấp toàn diện. Vietcombank đã thực hiện việc này trên cơ sở đáp ứng đầy đủ các yêu cầu cốt lõi mà NHNN đặt ra trong Thông tư 14/2025.
Theo quan sát của chúng tôi, động thái này không chỉ là để hoàn thành nghĩa vụ pháp lý trong lộ trình, mà còn cho thấy sự chủ động hiếm có. Trong khi nhiều TCTD khác vẫn đang tập trung nguồn lực tối đa để đạt được các điều kiện cơ bản, Vietcombank đã sẵn sàng cho bước tiếp theo: Phương pháp Xếp hạng Nội bộ (IRB).
Khẳng Định Vị Thế Tiên Phong Trong Quản Trị Rủi Ro
Quyết định áp dụng sớm Thông tư 14/2025 là một tuyên bố mạnh mẽ về cam kết quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế của Vietcombank. Việc này giúp ngân hàng tối ưu hóa việc sử dụng vốn, giảm thiểu mức độ phơi nhiễm rủi ro không cần thiết và tăng cường sự minh bạch với các nhà đầu tư quốc tế, đặc biệt là các đối tác tài trợ vốn hoặc các định chế xếp hạng tín nhiệm lớn.
Trong thời gian tới, trọng tâm của Vietcombank sẽ chuyển sang triển khai giai đoạn tiếp theo theo đúng lộ trình đã đăng ký: Áp dụng Phương pháp Xếp hạng Nội bộ (Internal Ratings Based – IRB). Đây là cấp độ cao nhất, đòi hỏi ngân hàng tự xây dựng và hiệu chuẩn các mô hình rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động nội bộ. Thành công trong việc triển khai IRB sẽ củng cố vị thế Vietcombank là một chuẩn mực (benchmark) trong hệ thống tài chính Việt Nam.
Việc triển khai đồng bộ các chuẩn mực Basel không chỉ đảm bảo sự an toàn của hệ thống mà còn tạo ra lợi thế cạnh tranh bền vững. Quý vị nghĩ sao về tốc độ chuyển đổi của các ngân hàng Việt Nam theo chuẩn mực quốc tế? Đừng ngần ngại chia sẻ góc nhìn và kinh nghiệm của bạn về những thách thức khi áp dụng các mô hình tính toán vốn phức tạp này ở phần bình luận bên dưới.
